Blog InfoMoney

Painel Contábil

Em blogs / contabilidade / painel-contabil

Os desafios corporativos com a prevenção e combate ao crime de lavagem de dinheiro

Vivemos num ambiente de negócios cada vez mais complexo e desafiador. Os riscos originados de assuntos regulamentados como a lavagem de dinheiro, geram preocupações aos profissionais que atuam em governança corporativa, as empresas e a nossa sociedade.

Lavagem de dinheiro
(/Shutterstock)

(*)Por Paulo José Arakaki

Vivemos num ambiente de negócios cada vez mais complexo e desafiador. Os riscos originados de assuntos regulamentados como a lavagem de dinheiro, geram preocupações aos profissionais que atuam em governança corporativa, as empresas e a nossa sociedade.

Uma data marcante no combate à lavagem de dinheiro no País foi o dia 3 de março de 1998 quando foi sancionada a Lei 9.613. Passados vinte anos muita coisa tem mudado, tanto na legislação, quanto nos reflexos sobre as empresas e sobre as pessoas que são por ela afetadas.

Aparentemente a falta de informação e a necessidade de manter-se atualizado sobre a legislação tornou-se um desafio, tanto pelo fato de ter crescido a quantidade de normas como também pela necessidade de conhecer essas regras com alguma profundidade e inclusive sobre responsabilidades originadas dessas regras.

O Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF), também criado em 1998, atua na prevenção e combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. Os setores regulamentados (mercados: de capital, bancário/financeiro, segurador e outros) ocupam papel de destaque na economia de nosso País (por sua expressão e importância), esses mercados estão bastante sujeitos a controles e a supervisão. Uma das regras exigidas requer a prática de reportar operações suspeitas, ou atípicas, e/ou que se enquadram na legislação – independentes de serem ou não suspeitas. Assim, eventualmente as pessoas devem efetuar indicação/reportar assuntos relacionados ao tema ao órgão regulador – ao COAF.

Acredito que a prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo é uma preocupação crescente, estando presente em nossa sociedade, e em diversos outros países. Diante dos últimos acontecimentos no Brasil e no mundo, não tenho visto qualquer indicação que essas preocupações estejam reduzindo, ou seja, estão se elevando e tendem a crescer ainda mais, na medida em que novas deficiências são descobertas e com o crescimento das exigências regulamentares.

As estatísticas de reporte são eloqüentes chegando anualmente a algo em torno de 1.500.000 comunicações ao COAF nos últimos anos.

É visível que as comunicações dessas operações vêm registrando crescimento ao longo dos últimos anos.

As pessoas que operam com os setores abrangidos a seguir são mais afetadas tanto pelos riscos relacionados a lavagem como reputacionais: nos mercados financeiros, de capitais e de seguros (bancos, cooperativas, bolsa de valores, seguradoras, corretoras de valores, corretoras de câmbio, corretoras de seguros, etc), de sociedades de fomento mercantil (factoring), de empresas de contabilidade ou de auditoria, assim como de empresas que comercializam bens de luxo ou jóias, pedras e metais preciosos.. Diversos profissionais, também são afetados: compliance officers, com funções de risk management, risk compliance, risk partners, profissionais da área jurídica, contadores, auditores (internos e externos), membros de comitê de auditoria, consultores, advogados, sócios-administradores, entre outros.

Finalmente acredito que dentre os fatores de sucesso de nossa sociedade, pelo menos esse assunto – prevenção e combate ao crime de lavagem de dinheiro é parte integrante da recuperação da nossa imagem e reputação e quando restabelecidas possibilitará um convívio melhor em nossa sociedade.

(*) Paulo José Arakaki - Coordenador do Curso de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento ao Terrorismo da Faculdade Fipecafi.

Importante: As opiniões contidas neste texto são do autor do blog e não necessariamente refletem a opinião do InfoMoney.

perfil do autor

InfoMoney Blogs

Luciane Reginato

​​ É professora da FEA/USP. Graduada em Ciências Contábeis pela Universidade do Vale do Rio dos Sinos, mestre em Ciências Contábeis pela Universidade do Vale do Rio dos Sinos, com imersão em pesquisa em Montreal/Canadá, e doutora em controladoria e contabilidade pela USP.

InfoMoney Blogs

Marta Grecco

Doutora em Administração de Empresas pelo Mackenzie com doutorado-sanduíche na Universidad de Salamanca (Espanha), mestre em Controladoria e Contabilidade pela FEA-USP e graduada em Ciências Contábeis pela FEA-USP. Professora e pesquisadora do Programa de Pós-Graduação em Ciências Contábeis da FIPECAFI e professora na FUNDACE e no CRC-SP.

InfoMoney Blogs

Valdir Domeneghetti

Mestre em Administração pela FEA-RP/USP. Especialista pela FIPECAFI/USP em Auditoria Interna e também em Gestão de Negócios de Atacado. Graduado em Administração. Funcionário do Banco do Brasil por 26 anos tendo atuado nas redes de Atacado/Varejo e Auditoria Interna.

InfoMoney Blogs

Paschoal Russo

Doutor em Ciências Contábeis e Controladoria pela FEA / USP, Mestre em Ciências Contábeis pela FECAP (Fundação Escola de Comércio Álvares Penteado), MBA em Finanças pela FIA (FEA/USP) e Graduado em Engenharia Industrial Mecânica pelo Centro Universitário da FEI de São Bernardo do Campo - SP. É professor da FIPECAFI (FEA / USP) e da FIA.

InfoMoney Blogs

Fipecafi

Fundada em 1974, a Fipecafi - Fundação Instituto de Pesquisas Contábeis, Atuariais e Financeiras - é hoje uma das principais instituições de ensino e pesquisas do segmento de contabilidade, finanças, auditoria e atuária. Ligada ao departamento de contabilidade e atuária da FEA/USP, oferece cursos de graduação, pós-graduação, MBA, mestrado profissional, extensão, educação executiva, e-learning e In Company.

InfoMoney Blogs

Ana Braun Endo

Jornalista, especialista em Marketing e mestre em Comunicação pela Universidade Metodista de São Paulo. É doutoranda em Ciências da Comunicação pela ECA/USP e em Gestão da Informação pela Universidade nova de Lisboa. É professora convidada em programas de pós-graduação lato sensu e consultora de marketing educacional na FIPECAFI/FEA-USP e na PUC-Campinas.

InfoMoney Blogs

Wellington Rocha

Bacharel em Contabilidade pela Universidade de São Paulo. Mestrado e doutorado em Controladoria e Contabilidade, também pela USP, com foco em Gestão Estratégica de Custos. Formado pela Harvard Business School em aplicação do Método do Caso no ensino de Administração. É coordenador do Laboratório de Gestão de Custos da USP e membro do corpo docente do Departamento de Contabilidade e Atuária da Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade da Universidade de São Paulo. É também autor ou coautor de 46 artigos publicados em periódicos e mais de 40 trabalhos apresentados em congressos nacionais e internacionais. Apresentou mais de setenta palestras no Brasil e no exterior.

Contato